Responsáveis pelo CADOC 2061 DLO, regra geral, não informar uma conta equivale a informá-la zerada, correto?
Sim, mas nem sempre isso produz o mesmo efeito na validação do arquivo.
Em nossa amostragem, quando a conta é referenciada na fórmula de outra conta que depende de seu saldo, ela deve obrigatoriamente ser informada, mesmo que zerada. Caso contrário, há risco de ocorrer a inconsistência: “Um ou mais saldos das contas citadas a seguir é zero ou não foi enviado, ou o cálculo da fórmula seguinte não atende à condição definida na expressão: …”
No caso de saldo genuinamente zerado, bastou informá-lo para eliminar essa inconsistência.
Talvez seja mais trabalhoso, mas é mais simples informar todas as contas — inclusive aquelas com saldos zerados — evitando inconsistências como a mencionada pela ampla possibilidade dessas contas participarem das fórmulas de outras contas.
Sinta-se mais confortável com o prazo de entrega e a qualidade dos dados de seu DLO 2061 aplicando uma camada adicional de conferência com as nossas ferramentas.
Links úteis sobre o assunto:
Layout e validações específicas do CADOC 2061 DLO: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/leiautedoc2061
Layout e validações de cada CADOC: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/leiautedocumentoscrd
Prazos de cadocs contábeis: https://www.bcb.gov.br/content/estabilidadefinanceira/supervisao/Prazos_Cosif_contabeis.pdf
Prazos de cadocs não contábeis: https://www.bcb.gov.br/content/estabilidadefinanceira/supervisao/Prazos_Nao_contabeis_Cosif.pdf
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Yoshio Hada: sócio administrador da B3Bee Consultoria e Sistemas, licenciando sistemas às instituições financeiras com as ferramentas de Controles Internos (Validação, Envio e Calendário de Obrigações Acessórias e CADOCs), Formatação de CADOCs (5050, 2062, 40XX, 4111, 5011, 80XX, 90×1, 9800/9805, 2030, 4076, 6209, FGC405) e Abordagens Internas de Riscos Não Financeiros (Avaliação Massificada de RSAC e Base de Dados do Risco Operacional).