{"id":2668,"date":"2025-06-23T09:50:57","date_gmt":"2025-06-23T12:50:57","guid":{"rendered":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/?p=2668"},"modified":"2025-06-23T09:57:35","modified_gmt":"2025-06-23T12:57:35","slug":"por-que-mapear-causas-e-efeitos-sucessivamente-na-base-de-dados-do-risco-operacional","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2025\/06\/23\/por-que-mapear-causas-e-efeitos-sucessivamente-na-base-de-dados-do-risco-operacional\/","title":{"rendered":"DRO GRO:\u00a0Por que mapear causas e efeitos sucessivamente na Base de Dados do Risco Operacional?"},"content":{"rendered":"\n<figure class=\"wp-block-image size-full\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"679\" height=\"403\" src=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2025\/06\/205-pq-Ishikawa.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-2673\" srcset=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2025\/06\/205-pq-Ishikawa.png 679w, https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2025\/06\/205-pq-Ishikawa-300x178.png 300w\" sizes=\"auto, (max-width: 679px) 100vw, 679px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<p>Institui\u00e7\u00f5es financeiras: por que mapear causas e efeitos sucessivamente na forma\u00e7\u00e3o da Base de Dados de Risco Operacional (numera\u00e7\u00e3o da ilustra\u00e7\u00e3o)?<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Diagrama de Ishikawa ou Espinha de Peixe<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>O Diagrama de Ishikawa, tamb\u00e9m conhecido como Espinha de Peixe, \u00e9 uma ferramenta utilizada para associar diversas causas potenciais a um efeito espec\u00edfico. Graficamente, essas causas s\u00e3o representadas como espinhas ligadas \u00e0 cabe\u00e7a do peixe, que simboliza o efeito.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>O leiaute do CADOC 5050 DRO inclui os seguintes elementos:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Dados anal\u00edticos de lan\u00e7amento cont\u00e1bil, tais como a conta de resultado, data e valor (1).<\/li>\n\n\n\n<li>Esses lan\u00e7amentos cont\u00e1beis devem ser agrupados por cada evento de risco operacional (2) com dados n\u00e3o costumeiramente presentes nos lan\u00e7amentos cont\u00e1beis, tais como data da descoberta, data de ocorr\u00eancia e descri\u00e7\u00e3o, entre outras informa\u00e7\u00f5es.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>A invers\u00e3o da Espinha de Peixe: lan\u00e7amentos para um evento de risco operacional<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Para atender ao CADOC 5050, vincular um evento de risco operacional (2) aos diversos lan\u00e7amentos cont\u00e1beis (1) pode ser comparado \u00e0 cabe\u00e7a do peixe (2) ligada aos seus v\u00e1rios espinhos (1).<\/p>\n\n\n\n<p>Por exemplo, ao identificarmos v\u00e1rios lan\u00e7amentos cont\u00e1beis de pagamento de honor\u00e1rios, refei\u00e7\u00e3o e passagens de deslocamento a um advogado, al\u00e9m de parcelas de uma a\u00e7\u00e3o judicial, essa a\u00e7\u00e3o judicial seria a \u2018cabe\u00e7a\u2019 e os demais anteriores os \u2018espinhos\u2019, numa invers\u00e3o entre causas e efeitos se comparado ao diagrama de Ishikawa cl\u00e1ssico.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Tornando mais desafiador: v\u00e1rios eventos de risco operacional vinculados a um \u00fanico evento-raiz<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Podemos tornar esse processo mais complexo ao considerar v\u00e1rias a\u00e7\u00f5es ajuizadas (2) devido a uma hipot\u00e9tica invas\u00e3o cibern\u00e9tica de dados cadastrais (3).<\/p>\n\n\n\n<p>Para efeito da gest\u00e3o de risco operacional, nesse caso, as medidas de melhoria na mitiga\u00e7\u00e3o do risco operacional devem ser aplicadas no evento-raiz, que foi o ataque cibern\u00e9tico (3), e n\u00e3o nos processos ajuizados (2).<\/p>\n\n\n\n<p>Assim, as despesas contabilizadas devem ser creditadas ao evento-raiz de invas\u00e3o cibern\u00e9tica, onde muitas vezes, fica sem valor algum associado num primeiro momento. Vincular essas despesas financeiras decorrentes desse vazamento de dados, mesmo que posteriormente, pode contribuir na avalia\u00e7\u00e3o do n\u00edvel de investimento necess\u00e1rio para aplicar um proporcional plano de a\u00e7\u00e3o para mitigar o risco de sua reincid\u00eancia.<\/p>\n\n\n\n<p>A B3Bee est\u00e1 \u00e0 disposi\u00e7\u00e3o para apresentar \u00e0s institui\u00e7\u00f5es financeiras uma abordagem eficaz para tratar este e outros cen\u00e1rios desafiadores na forma\u00e7\u00e3o da BDRO (Base de Dados de Risco Operacional).<\/p>\n\n\n\n<p>Mais sobre a base de risco operacional na categoria <a href=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/category\/dro-gro\/\">https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/category\/dro-gro\/<\/a> de nosso blog.<\/p>\n\n\n\n<p>Assine nosso boletim informativo para receber notifica\u00e7\u00f5es por e-mail a cada nova publica\u00e7\u00e3o relacionada a esse tema do risco operacional em <a href=\"https:\/\/www.linkedin.com\/build-relation\/newsletter-follow?entityUrn=7261862982677110784\">newsletter DRO GRO<\/a> (https:\/\/www.linkedin.com\/build-relation\/newsletter-follow?entityUrn=7261862982677110784).<\/p>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>Links \u00fateis<\/p>\n\n\n\n<p>Defini\u00e7\u00e3o de risco operacional nos artigos 32 a 34 da Resolu\u00e7\u00e3o CNM 4557 <a href=\"https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/exibenormativo?tipo=Resolu%C3%A7%C3%A3o&amp;numero=4557\">https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/exibenormativo?tipo=Resolu%C3%A7%C3%A3o&amp;numero=4557<\/a><\/p>\n\n\n\n<p>Forma\u00e7\u00e3o da Base de Dados de Risco Operacional da circular 3979<\/p>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/exibenormativo?tipo=Circular&amp;numero=3979\">https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/exibenormativo?tipo=Circular&amp;numero=3979<\/a><\/p>\n\n\n\n<p>Instru\u00e7\u00f5es de preenchimento e layout do CADOC 5050 DRO<\/p>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/leiautedocumento5050\">https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/leiautedocumento5050<\/a><\/p>\n\n\n\n<p>C\u00e1lculo do RWAopad prevendo dedu\u00e7\u00e3o do ILM utilizando a BDRO na Resolu\u00e7\u00e3o BCB 356<\/p>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/exibenormativo?tipo=Resolu%C3%A7%C3%A3o%20BCB&amp;numero=356\">https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/exibenormativo?tipo=Resolu%C3%A7%C3%A3o%20BCB&amp;numero=356<\/a><\/p>\n\n\n\n<p>Defini\u00e7\u00e3o de prov\u00e1vel, poss\u00edvel e remoto no CPC 25<\/p>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/www.cpc.org.br\/CPC\/Documentos-Emitidos\/Pronunciamentos\/Pronunciamento?Id=56\">https:\/\/www.cpc.org.br\/CPC\/Documentos-Emitidos\/Pronunciamentos\/Pronunciamento?Id=56<\/a><\/p>\n\n\n\n<p>#BC #DRO #GRO #BDRO #RO #riscooperacional #controlesinternos #compliance #auditoria #banco #institui\u00e7\u00e3ofinanceira #circular3979 #diagramaishikawa #espinhadepeixe #causaefeito <\/p>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>Yoshio Hada: s\u00f3cio administrador da B3Bee Consultoria e Sistemas, licenciando sistemas \u00e0s institui\u00e7\u00f5es financeiras nos temas de Controles Internos (Valida\u00e7\u00e3o, Envio e Calend\u00e1rio de Obriga\u00e7\u00f5es Acess\u00f3rias e CADOCs), Formata\u00e7\u00e3o de CADOCs (5050, 2062, 40XX, 4111, 5011, 80XX, 90&#215;1, 9800\/9805, 2030, 4076, 6209, FGC405) e Abordagens Internas de Riscos N\u00e3o Financeiros (Avalia\u00e7\u00e3o Massificada de RSAC e Base de Dados do Risco Operacional).<\/p>\n\n\n\n<p><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Institui\u00e7\u00f5es financeiras: por que mapear causas e efeitos sucessivamente na forma\u00e7\u00e3o da Base de Dados de Risco Operacional (numera\u00e7\u00e3o da 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