{"id":2193,"date":"2024-01-26T08:18:10","date_gmt":"2024-01-26T11:18:10","guid":{"rendered":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/?p=2193"},"modified":"2024-01-26T09:14:02","modified_gmt":"2024-01-26T12:14:02","slug":"mitigacao-risco-social-ambiental-climatico-com-fatores-risco-credito","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2024\/01\/26\/mitigacao-risco-social-ambiental-climatico-com-fatores-risco-credito\/","title":{"rendered":"DRSAC 2030: Mitiga\u00e7\u00e3o de risco social, ambiental e clim\u00e1tico com fatores de risco de cr\u00e9dito"},"content":{"rendered":"\n
\"\"<\/figure>\n\n\n\n

Mitiga\u00e7\u00e3o do risco social, ambiental e clim\u00e1tico com fatores do risco de cr\u00e9dito? Reflex\u00e3o a partir da regulamenta\u00e7\u00e3o, atributos do CADOC 2030 e a r\u00e9gua de sensibilidade multissetorial da FEBRABAN.<\/p>\n\n\n\n

Risco setorial de consenso comum n\u00e3o \u00e9 o mesmo para cada IF e para cada cliente<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Um alto risco clim\u00e1tico de um setor est\u00e1 replicado na mesma medida a todos seus clientes desse mesmo setor? Mas se um cliente desse setor nunca atrasou o pagamento de seu empr\u00e9stimo, faltando poucas parcelas e ainda de baixo valor? Apesar de se tratar de risco clim\u00e1tico (ou social, ambiental), podemos mitigar (reduzir) seu risco considerando fatores de risco de cr\u00e9dito desse cliente?<\/p>\n\n\n\n

Resgatemos alguns trechos da resolu\u00e7\u00e3o CMN 4557 de Gerenciamento Integrado de Riscos, da resolu\u00e7\u00e3o BCB 151 de Remessa de Informa\u00e7\u00f5es de RSAC e instru\u00e7\u00f5es de preenchimento do cadoc 2030 DRSAC com nossos destaques em negrito:<\/p>\n\n\n\n

Resolu\u00e7\u00e3o 4557 \u2013 GIR definindo o risco de perdas para a institui\u00e7\u00e3o financeira<\/strong><\/p>\n\n\n\n

\u201cArt. 38-A. Para fins desta Resolu\u00e7\u00e3o, define-se o risco social como a possibilidade de ocorr\u00eancia de perdas para a institui\u00e7\u00e3o <\/strong>ocasionadas por eventos associados \u00e0 viola\u00e7\u00e3o de direitos e garantias fundamentais ou a atos lesivos a interesse comum….<\/p>\n\n\n\n

Art. 38-B. Para fins desta Resolu\u00e7\u00e3o, define-se o risco ambiental como a possibilidade de ocorr\u00eancia de perdas para a institui\u00e7\u00e3o<\/strong> ocasionadas por eventos associados \u00e0 degrada\u00e7\u00e3o do meio ambiente, incluindo o uso excessivo de recursos naturais….<\/p>\n\n\n\n

Art. 38-C. Para fins desta Resolu\u00e7\u00e3o, define-se o risco clim\u00e1tico, em suas vertentes de risco de transi\u00e7\u00e3o e de risco f\u00edsico, como:<\/p>\n\n\n\n

I – Risco clim\u00e1tico de transi\u00e7\u00e3o: possibilidade de ocorr\u00eancia de perdas para a institui\u00e7\u00e3o<\/strong> ocasionadas por eventos associados ao processo de transi\u00e7\u00e3o para uma economia de baixo carbono, em que a emiss\u00e3o de gases do efeito estufa \u00e9 reduzida ou compensada e os mecanismos naturais de captura desses gases s\u00e3o preservados; e<\/p>\n\n\n\n

II – Risco clim\u00e1tico f\u00edsico: possibilidade de ocorr\u00eancia de perdas para a institui\u00e7\u00e3o<\/strong> ocasionadas por eventos associados a intemp\u00e9ries frequentes e severas ou a altera\u00e7\u00f5es ambientais de longo prazo, que possam ser relacionadas a mudan\u00e7as em padr\u00f5es clim\u00e1ticos…\u201d<\/p>\n\n\n\n

Resolu\u00e7\u00e3o BCB 151 definindo escopo do cadoc 2030 DRSAC<\/strong><\/p>\n\n\n\n

\u201cArt. 2\u00ba As institui\u00e7\u00f5es mencionadas no art. 1\u00ba devem remeter ao Banco Central do Brasil informa\u00e7\u00f5es relativas \u00e0 avalia\u00e7\u00e3o dos riscos social, ambiental e clim\u00e1tico de suas exposi\u00e7\u00f5es em opera\u00e7\u00f5es de cr\u00e9dito e a t\u00edtulos e valores mobili\u00e1rios, e dos seus respectivos devedores<\/strong>.\u201d<\/p>\n\n\n\n

Instru\u00e7\u00e3o de preenchimento com elementos identificadores de risco de cr\u00e9dito<\/strong><\/p>\n\n\n\n

No n\u00edvel mais anal\u00edtico de granularidade por opera\u00e7\u00e3o de cr\u00e9dito, \u00e9 solicitado o saldo devedor e IPOC<\/strong>, cuja informa\u00e7\u00e3o \u00e9 montada e enviada exclusivamente dentro do cadoc 3040 do SCR, com potencial capacidade de cruzamento entre ambos cadocs nas opera\u00e7\u00f5es reportadas, apesar de n\u00e3o haver explicitamente essa valida\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n

Risco social, ambiental e clim\u00e1tico com forte correla\u00e7\u00e3o ao risco de cr\u00e9dito<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Consolidando as defini\u00e7\u00f5es dessas resolu\u00e7\u00f5es e atributos solicitados no cadoc, esses riscos est\u00e3o associados \u00e0 potencial perda financeira da institui\u00e7\u00e3o financeira em decorr\u00eancia dos eventos sociais, ambientais e clim\u00e1ticos afetarem as atividades geradoras das receitas de tomadores de opera\u00e7\u00f5es de cr\u00e9dito e emissores de TVM. Por consequ\u00eancia, reduzindo a capacidade de honrarem seus respectivos saldos devedores. O CADOC 2030 DRSAC permite que essas avalia\u00e7\u00f5es sejam feitas no n\u00edvel mais granular de opera\u00e7\u00e3o de cr\u00e9dito ou TVM, demonstrando claro foco nos valores a receber e solicitando respectivos saldos devedores, refor\u00e7ando a forte correla\u00e7\u00e3o com o risco de cr\u00e9dito para a institui\u00e7\u00e3o financeira.<\/p>\n\n\n\n

Como avaliar e mitigar o RSAC qualitativo com base em fatores quantitativos de cr\u00e9dito<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Por esse motivo, a R\u00e9gua de Sensibilidade Multissetorial da FEBRABAN para o risco clim\u00e1tico, cuja sugest\u00e3o de l\u00f3gica poderia ser estendida aos demais riscos, permite que o n\u00edvel de avalia\u00e7\u00e3o por setor num consenso p\u00fablico e comum possa ser mitigado ou agravado mediante a considera\u00e7\u00e3o de fatores de risco de cr\u00e9dito, tais como prazo a decorrer, qualidade credit\u00edcia (rating) e volume da exposi\u00e7\u00e3o para cada institui\u00e7\u00e3o financeira. Aplic\u00e1vel tamb\u00e9m na maior granularidade por cliente e opera\u00e7\u00e3o de cr\u00e9dito\/TVM. Maiores detalhes de como isso pode ser feito nos artigos sobre essa metodologia em https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/category\/esg_rsac\/<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

A B3Bee oferece sua ferramenta baseada nessa metodologia, j\u00e1 operacional com seu c\u00e1lculo podendo partir de seu cadoc 3040 como principal base de c\u00e1lculo.<\/p>\n\n\n\n

Outros temas relacionados ao regulat\u00f3rio BC, CADOC, melhoria cont\u00ednua e controles em https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/list\/publicacoes\/<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

Sobre o DRSAC CADOC 2030 que poder\u00e1 consumir essas avalia\u00e7\u00f5es de risco j\u00e1 mitigadas em https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/category\/cadoc\/esg2030\/<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

#instituicaofinanceira #cadoc #2030 #bc #DRSAC #riscoregulatorio #reguadesensibilidade #FEBRABAN #PRSAC #GRSAC #RSAC #avalia\u00e7\u00e3orisco #mitiga\u00e7\u00e3orisco<\/p>\n\n\n\n

Yoshio Hada: s\u00f3cio administrador da B3Bee Consultoria e Sistemas, licenciando sistemas \u00e0s institui\u00e7\u00f5es financeiras nos temas de Avalia\u00e7\u00e3o e mitiga\u00e7\u00e3o de RSAC, Dados Abertos (Demonstra\u00e7\u00f5es Financeiras, Relat\u00f3rio do Pilar 3, Relat\u00f3rio do GRSAC e Canais de Atendimento), CADOC\u2019s (DLI 2062, COS 40XX, Saldos Di\u00e1rios 4111, 5011, ETF 80XX, DF 9011\/9061, SVR 9800, DRSAC 2030, RCP 4076, Pagamentos do Varejo e Canais de Atendimento 6209), FGC405, Convers\u00e3o de layouts (ETL), Calend\u00e1rio de Obriga\u00e7\u00f5es Acess\u00f3rias ou Fluxos de Execu\u00e7\u00e3o, Valida\u00e7\u00e3o e Envio de CADOC\u2019s.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Mitiga\u00e7\u00e3o do risco social, ambiental e clim\u00e1tico com fatores do risco de cr\u00e9dito? Reflex\u00e3o a partir da regulamenta\u00e7\u00e3o, atributos do CADOC 2030 e a r\u00e9gua de sensibilidade multissetorial da FEBRABAN.<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":2194,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[283,415],"tags":[271,419,76,270,354,242,355,10,275],"class_list":["post-2193","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-esg2030","category-avaliacao-rsac","tag-271","tag-avaliacaorisco","tag-cadoc","tag-drsac","tag-febraban","tag-grsac","tag-reguasensibilidade","tag-risco","tag-rsac"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2193","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2193"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2193\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":2197,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2193\/revisions\/2197"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2194"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2193"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2193"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2193"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}