{"id":1873,"date":"2023-05-18T22:34:42","date_gmt":"2023-05-19T01:34:42","guid":{"rendered":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/?p=1873"},"modified":"2023-05-19T10:22:40","modified_gmt":"2023-05-19T13:22:40","slug":"cadoc-4111-e-gestao-de-riscos-parte-1-mapeamento-de-processos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2023\/05\/18\/cadoc-4111-e-gestao-de-riscos-parte-1-mapeamento-de-processos\/","title":{"rendered":"Cadoc 4111 e Gest\u00e3o de Riscos Parte 1: Mapeamento de Processos"},"content":{"rendered":"\n
\"\"<\/figure>\n\n\n\n

Mapeamento de processos: caso pr\u00e1tico com a gera\u00e7\u00e3o do cadoc 4111 de Saldos Cont\u00e1beis Di\u00e1rios. No n\u00edvel mais amplo, um mapeamento permite relacionar a sequ\u00eancia, paralelismo, desvios e retornos nas atividades de um processo. Na sequ\u00eancia, seu detalhamento permitir\u00e1 embasar a pr\u00f3xima etapa de mensura\u00e7\u00e3o de riscos e controles.<\/p>\n\n\n\n

Iniciando uma s\u00e9rie a partir de um processo de gera\u00e7\u00e3o desse arquivo, buscamos exemplificar cabendo a cada um transportar \u00e0 sua realidade em diferentes processos e organiza\u00e7\u00f5es.<\/p>\n\n\n\n

Stakeholders e o que \u00e9 o cadoc 4111<\/strong><\/p>\n\n\n\n

CADOC \u00e9 a abrevia\u00e7\u00e3o de \u2018cat\u00e1logo de documentos\u2019 do Banco Central do Brasil, reportado pelas institui\u00e7\u00f5es financeiras fiscalizadas por esse regulador (maiores detalhes em https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2022\/06\/22\/cadoc-fluxo-essencial-do-compliance-regulatorio\/<\/a>).<\/p>\n\n\n\n

4111 \u00e9 o c\u00f3digo atribu\u00eddo para o novo CADOC a ser reportado diariamente com os saldos cont\u00e1beis di\u00e1rios do balancete de algumas contas patrimoniais das empresas individualmente a partir da data base de junho pr\u00f3ximo (01\/06\/2023). Maiores detalhes na categoria https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/category\/cadoc\/4111-informacoes-diarias\/<\/a> de nosso blog.<\/p>\n\n\n\n

Os saldos reportados no 4111 do \u00faltimo dia do m\u00eas dever\u00e3o coincidir com suas respectivas contas do CADOC 4010 do mesmo m\u00eas. O 4010 \u00e9 gerado com os saldos de balancetes da \u00faltima data base de cada m\u00eas.<\/p>\n\n\n\n

Particularidades desse cadoc<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Frequ\u00eancia maior e prazo menor: Diferente dos demais arquivos mensais j\u00e1 produzidos pela \u00e1rea cont\u00e1bil, sua frequ\u00eancia ser\u00e1 di\u00e1ria com prazo limite de entrega de apenas tr\u00eas dias \u00fateis ap\u00f3s a data-base.<\/p>\n\n\n\n

Janela de produ\u00e7\u00e3o: Institui\u00e7\u00f5es permitindo lan\u00e7amentos cont\u00e1beis retroativos no dia seguinte s\u00f3 ter\u00e3o essa data-base fechada na manh\u00e3 do segundo dia \u00fatil consecutivo, nesse caso reduzindo a janela de gera\u00e7\u00e3o para dois dias.<\/p>\n\n\n\n

Processo repetitivo e frequente: a complexidade e volume de dados s\u00e3o baixos, mas sua produ\u00e7\u00e3o ocupar\u00e1 diariamente uma pequena parte da agenda j\u00e1 concorrida em equipes enxutas. Algumas solu\u00e7\u00f5es cont\u00e1beis gerar\u00e3o esse arquivo, bastando seus usu\u00e1rios exportarem esse CADOC. Outras solu\u00e7\u00f5es nem sempre geram de maneira natural esse arquivo ou seu custo x benef\u00edcio em implementar trouxe uma demanda para automatizarmos.<\/p>\n\n\n\n

Mapeamento de coleta dos dados onde a solu\u00e7\u00e3o cont\u00e1bil n\u00e3o gera esse CADOC<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Elencamos tr\u00eas cen\u00e1rios poss\u00edveis para obten\u00e7\u00e3o das informa\u00e7\u00f5es:<\/p>\n\n\n\n

1-Importar os dados de um arquivo digital em seu layout nativo (xls, xlsx, csv, xml ou json) que a institui\u00e7\u00e3o j\u00e1 produza e de uso interno j\u00e1 disseminado.<\/p>\n\n\n\n

2-Coletar os dados de um arquivo que seja poss\u00edvel \u2018copiar\u2019 para \u2018colar\u2019 os valores.<\/p>\n\n\n\n

3-Digitar os dados a partir da visualiza\u00e7\u00e3o de um arquivo imagem ou PDF sem os dados selecion\u00e1veis, onde n\u00e3o \u00e9 poss\u00edvel \u2018copiar\u2019 e \u2018colar\u2019 seus dados.<\/p>\n\n\n\n

Detalhando os desafios em cada atividade alternativa<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Ao organizar as op\u00e7\u00f5es de coleta desses dados em alto n\u00edvel, as tr\u00eas atividades convergem para a mesma confer\u00eancia e aparentam visualmente serem alternativas paralelas e de f\u00e1cil migra\u00e7\u00e3o de uso entre elas. Mas ao detalharmos a operacionaliza\u00e7\u00e3o de cada atividade:<\/p>\n\n\n\n

4-O usu\u00e1rio dever\u00e1 selecionar um arquivo e acionar algum \u2018bot\u00e3o\u2019 de importa\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n

5-O usu\u00e1rio dever\u00e1 ler e memorizar por breves segundos a conta da origem, copiar seu valor, posicionar na posi\u00e7\u00e3o da respectiva conta memorizada e colar seu valor. Isso se repetir\u00e1 na propor\u00e7\u00e3o da quantidade de contas envolvidas.<\/p>\n\n\n\n

6-O usu\u00e1rio necessita ler a conta e o respectivo valor, memorizar brevemente a conta para posicionar no destino correto al\u00e9m do valor para digitar. Isso se repetir\u00e1 na propor\u00e7\u00e3o da quantidade de contas envolvidas.<\/p>\n\n\n\n

7-A digita\u00e7\u00e3o envolver\u00e1 teclar cada d\u00edgito e separador decimal dos valores previamente memorizados, repetindo tantas vezes quantos d\u00edgitos forem necess\u00e1rios.<\/p>\n\n\n\n

Mapeamento de processo: essencial para identifica\u00e7\u00e3o de riscos e controles<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Exemplificamos alguns elementos do mapeamento de processo para gera\u00e7\u00e3o do cadoc 4111: stakeholders, resultado esperado do processo que \u00e9 o arquivo, bem como suas particularidades e principalmente a intera\u00e7\u00e3o entre as atividades e detalhes de sua operacionalidade. No pr\u00f3ximo artigo, avan\u00e7aremos destacando a import\u00e2ncia desse detalhamento para defini\u00e7\u00e3o dos riscos e respectivos controles necess\u00e1rios nesse estudo de caso utilizando nossa avalia\u00e7\u00e3o para formata\u00e7\u00e3o desse novo CADOC de Saldos Cont\u00e1beis Di\u00e1rios-4111.<\/p>\n\n\n\n

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Yoshio Hada \u00e9 s\u00f3cio administrador da B3Bee Consultoria e Sistemas, licenciando sistemas \u00e0s institui\u00e7\u00f5es financeiras nos temas de dados abertos (Demonstra\u00e7\u00f5es Financeiras, Pilar 3 e Canais de Atendimento), CADOC\u2019s (DLI 2062, COS 40XX, Saldos Di\u00e1rios 4111, 5011, ETF 80XX, DF 9011\/9061, SVR 9800, ESG 2030, RCP 4076, Pagamentos do Varejo e Canais de Atendimento 6209), FGC405, convers\u00e3o de layouts (ETL), controle de limites, calend\u00e1rio de obriga\u00e7\u00f5es acess\u00f3rias ou rotinas administrativas, valida\u00e7\u00e3o e envio de CADOCs. <\/p>\n\n\n\n

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Mapeamento de processos: caso pr\u00e1tico com a gera\u00e7\u00e3o do cadoc 4111 de Saldos Cont\u00e1beis Di\u00e1rios. <\/p>\n

No n\u00edvel mais amplo, um mapeamento permite relacionar a sequ\u00eancia, paralelismo, desvios e retornos nas atividades de um processo. <\/p>\n

Na sequ\u00eancia, seu detalhamento permitir\u00e1 embasar a pr\u00f3xima etapa de mensura\u00e7\u00e3o de riscos e controles.<\/p>\n

Iniciando uma s\u00e9rie a partir de um processo de gera\u00e7\u00e3o desse arquivo, buscamos exemplificar cabendo a cada um transportar \u00e0 sua realidade em diferentes processos e organiza\u00e7\u00f5es.<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":1874,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[319,187],"tags":[320,18,76,50,44,63,7,43,109,332,11],"class_list":["post-1873","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-4111-informacoes-diarias","category-agenda-corporativa","tag-320","tag-bc","tag-cadoc","tag-controles","tag-controles-internos","tag-gestao-de-riscos","tag-gir","tag-mapeamento-de-processo","tag-processo","tag-processos","tag-riscos"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1873","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1873"}],"version-history":[{"count":4,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1873\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":1881,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1873\/revisions\/1881"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media\/1874"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1873"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1873"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1873"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}