{"id":1566,"date":"2022-07-22T16:42:02","date_gmt":"2022-07-22T19:42:02","guid":{"rendered":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/?p=1566"},"modified":"2022-07-22T18:09:32","modified_gmt":"2022-07-22T21:09:32","slug":"calculo-do-rwaopad-risco-operacional-dlo-2061","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2022\/07\/22\/calculo-do-rwaopad-risco-operacional-dlo-2061\/","title":{"rendered":"Basileia 3 (Parte 9) \u2013 CADOC 2061 DLO &#8211; Risco Operacional pela Abordagem Padronizada"},"content":{"rendered":"\n<figure class=\"wp-block-image size-full\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"847\" height=\"458\" src=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2022\/07\/75-Basileia3_9_RiscoOperacional_v1.jpg\" alt=\"\" class=\"wp-image-1567\" srcset=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2022\/07\/75-Basileia3_9_RiscoOperacional_v1.jpg 847w, https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2022\/07\/75-Basileia3_9_RiscoOperacional_v1-300x162.jpg 300w, https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2022\/07\/75-Basileia3_9_RiscoOperacional_v1-768x415.jpg 768w\" sizes=\"auto, (max-width: 847px) 100vw, 847px\" \/><figcaption>Agrupamento de semestres para o c\u00e1lculo do RWAopad<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<p>Instru\u00e7\u00f5es de Preenchimento das Informa\u00e7\u00f5es do Demonstrativo de Limites Operacionais (DLO) \u2013 Carta-Circular 3<\/p>\n\n\n\n<p>Como memorizar os pares de datas para o c\u00e1lculo do risco operacional (abordagem padronizada RWAopad)? Em continuidade ao anterior <a href=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2022\/07\/15\/basileia3-dlo-cadoc-2061-risco-operacional-rwaopad\/\">https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2022\/07\/15\/basileia3-dlo-cadoc-2061-risco-operacional-rwaopad\/<\/a> e baseado nas instru\u00e7\u00f5es de preenchimento do DLO \u2013 CADOC 2061 em <a href=\"https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/leiautedoc2061\">https:\/\/www.bcb.gov.br\/estabilidadefinanceira\/leiautedoc2061<\/a>, uma vis\u00e3o geral e did\u00e1tica para facilitar o entendimento desse c\u00e1lculo.<\/p>\n\n\n\n<p>1-Obter o saldo de balancete (antes da apura\u00e7\u00e3o de resultados) dos seis \u00faltimos semestres, inclusive o pr\u00f3prio semestre sendo calculado, tal como o exemplo da ilustra\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n<p>2-Quanto \u00e0s datas, agrup\u00e1-las em 3 pares:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>T-1: o par mais recente dos dois \u00faltimos semestres, incluindo o do pr\u00f3prio per\u00edodo de c\u00e1lculo.<\/li><li>T-2: o par intermedi\u00e1rio, com o terceiro e quarto dentre os 6 semestres selecionados.<\/li><li>T-3: o par mais antigo, com o primeiro e segundo semestres mais antigos.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>3-Quanto aos indicadores:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>IE \u2013 Indicador de Exposi\u00e7\u00e3o: calcular a soma dos saldos das contas de resultados de cada par.<\/li><li>IAE \u2013 Indicador Alternativo de Exposi\u00e7\u00e3o: calcular a m\u00e9dia dos saldos das contas de posi\u00e7\u00f5es de carteiras de cada par.<\/li><li>IE ou IAE negativos de cada T1, T2 ou T3 devem ser considerados como 0 (zero), de forma que n\u00e3o tenham efeito compensat\u00f3rio, isto \u00e9, n\u00e3o possam reduzir resultados ou carteiras positivas de outro par.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>4-Quanto aos grupos e f\u00f3rmula aritm\u00e9tica entre esses grupos, conforme a abordagem:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Para o c\u00e1lculo do IE, abrir nos grupos de<ul><li>Receita de Intermedia\u00e7\u00e3o Financeira (RIF)<\/li><\/ul><ul><li>Receita de Presta\u00e7\u00e3o de Servi\u00e7os (RPS)<\/li><\/ul><ul><li>Despesa de Intermedia\u00e7\u00e3o Financeira (DIF)<\/li><\/ul><ul><li>Ganhos ou Perdas na Aliena\u00e7\u00e3o de TVM e Instrumentos Derivativos n\u00e3o Classificados na Carteira de Negocia\u00e7\u00e3o (G\/P_ATD).<\/li><\/ul><\/li><li>A rela\u00e7\u00e3o aritm\u00e9tica entre os grupos para o c\u00e1lculo do IE \u00e9 (RIF) + (RPS) \u2013 (DIF) &#8211; (G\/P_ATD).<\/li><li>AIB: calcular o IE conforme os grupos e rela\u00e7\u00e3o aritm\u00e9tica acima.<\/li><li>APA: Al\u00e9m desses grupos, abrir em subgrupos em fun\u00e7\u00e3o das linhas de neg\u00f3cio:<ul><li>C\u00e1lculo do IE: Resultados das Finan\u00e7as Corporativas, Negocia\u00e7\u00e3o e Vendas, Pagamentos e Liquida\u00e7\u00e3o, Servi\u00e7os de Agente Financeiro, Administra\u00e7\u00e3o de Ativos, Corretagem de Varejo. &nbsp;<\/li><\/ul><ul><li>C\u00e1lculo do IAE: Saldo das Carteiras de Varejo e Comercial.<\/li><\/ul><\/li><li>APAS: Abrir nos grupos:<ul><li>C\u00e1lculo do IE com grupos sem abertura por linhas de neg\u00f3cios.<\/li><\/ul><ul><li>C\u00e1lculo do IAE com grupos sem abertura por linhas de neg\u00f3cios.<\/li><\/ul><\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>5-Fator Beta: aplicar conforme cada combina\u00e7\u00e3o:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>AIB: fixo para o indicador IE<\/li><li>APA: conforme combina\u00e7\u00e3o de indicador e linha de neg\u00f3cio.<\/li><li>APAS: fixo para o indicador IE e outro fixo para o indicador IAE.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>6-M\u00e9dia: conforme a abordagem, ser\u00e1 a m\u00e9dia aritm\u00e9tica:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>AIB: apenas do IE positivo de cada par maior que zero. Dessa forma, pares de semestres negativos ser\u00e3o desconsiderados da m\u00e9dia, tanto no numerador como no denominador da fra\u00e7\u00e3o, por mais que os negativos tenham tido relev\u00e2ncia no desempenho acumulado da institui\u00e7\u00e3o.<\/li><li>APA e APAS: de todos os tr\u00eas IE e IAE, inclusive aqueles zerados, sendo considerados com efeito de dilui\u00e7\u00e3o da m\u00e9dia, diferente do IAB que desconsidera pares negativos ou zerados do c\u00e1lculo dessa m\u00e9dia.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Conforme o exposto, o RWAopad desse m\u00eas base junho por exemplo, ainda ser\u00e1 o calculado com os saldos at\u00e9 dezembro do ano passado conforme o efeito de rota\u00e7\u00e3o dos seis \u00faltimos semestres. <\/p>\n\n\n\n<p>N\u00e3o pretendendo ser completo nem exaustivo, essa vis\u00e3o geral busca contribuir numa outra ordem as orienta\u00e7\u00f5es detalhadas desse c\u00e1lculo no j\u00e1 mencionado material do regulador.<\/p>\n\n\n\n<p>Para uma vis\u00e3o mais ampla e introdut\u00f3ria, tamb\u00e9m recomendamos os artigos 1 a 5 dessa categoria \u2018Basileia 3\u2019 dispon\u00edvel no linkedin ou em nosso blog <a href=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/category\/basileia-3\/\">https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/category\/basileia-3\/<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>Yoshio Hada<\/p>\n\n\n\n<p>S\u00f3cio administrador da B3Bee Consultoria e Sistemas, licenciando sistemas dos dados abertos (Demonstra\u00e7\u00f5es Financeiras, Pilar 3 e Canais de Atendimento), CADOC\u2019s (DLI 2062, 40XX, 5011, 80XX, 90X1, 9800), FGC405, convers\u00e3o de layouts (ETL), controle de limites, calend\u00e1rio de obriga\u00e7\u00f5es (envio de arquivos regulat\u00f3rios ou rotinas administrativas), valida\u00e7\u00e3o e envio de CADOCs.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>C\u00e1lculo do RWAopad &#8211; Risco Operacional DLO 2061: forma\u00e7\u00e3o de pares dos semestres para o c\u00e1lculo da parcela de risco operacional.<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":1567,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[228,195],"tags":[35,229,34,254,255],"class_list":["post-1566","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-basileia-3","category-cadoc","tag-35","tag-basileia3","tag-dlo","tag-riscooperacional","tag-rwaopad"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1566","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1566"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1566\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":1570,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1566\/revisions\/1570"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media\/1567"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1566"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1566"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1566"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}