{"id":1433,"date":"2021-12-23T12:26:32","date_gmt":"2021-12-23T15:26:32","guid":{"rendered":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/?p=1433"},"modified":"2021-12-28T19:23:12","modified_gmt":"2021-12-28T22:23:12","slug":"resolucao-4557-ras-declaracao-de-apetite-aos-riscos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2021\/12\/23\/resolucao-4557-ras-declaracao-de-apetite-aos-riscos\/","title":{"rendered":"Res.4557-RAS (Declara\u00e7\u00e3o de Apetite aos Riscos) simplificada ou para iniciantes-parte 1"},"content":{"rendered":"\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"529\" src=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2021\/12\/52-RASsimplificada-1024x529.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-1434\" srcset=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2021\/12\/52-RASsimplificada-1024x529.png 1024w, https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2021\/12\/52-RASsimplificada-300x155.png 300w, https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2021\/12\/52-RASsimplificada-768x397.png 768w, https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-content\/uploads\/2021\/12\/52-RASsimplificada.png 1288w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><figcaption>Ilustra\u00e7\u00e3o de artigo j\u00e1 publicado e citado no corpo desse texto<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<p>Sua institui\u00e7\u00e3o de pequeno porte ainda n\u00e3o elaborou a RAS? A RAS, declara\u00e7\u00e3o de apetite aos riscos, \u00e9 um dos documentos que evidenciam a estrutura\u00e7\u00e3o conforme o Gerenciamento Integrado de Riscos (GIR) regulamentado pela Resolu\u00e7\u00e3o 4.557.<\/p>\n\n\n\n<p>\u00c9 prevista a elabora\u00e7\u00e3o de um modelo simplificado \u00e0s institui\u00e7\u00f5es de menor porte. A d\u00favida \u00e9 como come\u00e7ar ou o que seria essencial nesse modelo. Nessa primeira parte, vamos resgatar alguns desses conceitos j\u00e1 abordados desde 2017, que nossos contatos mais recentes t\u00eam nos procurado e podem n\u00e3o ter tido acesso.<\/p>\n\n\n\n<p>Em <a href=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2017\/12\/14\/resolucao-4-557-ras-parte-1\/\">https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2017\/12\/14\/resolucao-4-557-ras-parte-1\/<\/a>, destacamos duas grandes vertentes da RAS:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Qualitativa, descrevendo processos e a interliga\u00e7\u00e3o entre as v\u00e1rias iniciativas internas que culminam num gerenciamento realmente integrado de riscos.<\/li><li>Quantitativa, descrevendo quais indicadores selecionados para evidenciar a efetividade de todo processo acima descrito.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Tamb\u00e9m s\u00e3o listados os desafios na implementa\u00e7\u00e3o de tal estrutura, motivo pelo qual a elabora\u00e7\u00e3o desse documento herdar\u00e1 naturais desafios em sua elabora\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n<p>Em <a href=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2018\/01\/29\/resolucao-4-557-declaracao-de-apetite-por-riscos-ras-parte-2-alem-do-documento\/\">https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2018\/01\/29\/resolucao-4-557-declaracao-de-apetite-por-riscos-ras-parte-2-alem-do-documento\/<\/a>, um diagrama busca interligar v\u00e1rias atividades de gest\u00e3o, cujo conjunto culminar\u00e1 numa eficaz gest\u00e3o integrada de riscos. Tamb\u00e9m sugerimos literatura e fontes j\u00e1 dispon\u00edveis na institui\u00e7\u00e3o, qualquer que seja seu porte, para iniciar uma \u2018vers\u00e3o 1\u2019 da RAS, com vi\u00e9s de melhoria cont\u00ednua a cada novo ciclo de revis\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n<p>Em <a href=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2017\/09\/10\/resolucao-4-557-base-de-riscos-dispensada\/\">https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2017\/09\/10\/resolucao-4-557-base-de-riscos-dispensada\/<\/a>, apesar de n\u00e3o obrigat\u00f3ria, sugerimos a forma\u00e7\u00e3o de base de riscos por meio da gest\u00e3o de fontes de incidentes de diferentes naturezas j\u00e1 dispon\u00edveis:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>diverg\u00eancias cont\u00e1beis que se destaquem pela ordem de grandeza no valor ou na persist\u00eancia ao longo do tempo sem devida regulariza\u00e7\u00e3o;<\/li><li>abertura de protocolos na ouvidoria ou atendimento ao consumidor;<\/li><li>canal de den\u00fancias;<\/li><li>contenciosos jur\u00eddicos;<\/li><li>atraso no cumprimento de prazos de diversas naturezas;<\/li><li>n\u00e3o cumprimento de qualidade ou de prazo no envio de CADOC\u2019s;<\/li><li>outros incidentes.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Em <a href=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2017\/10\/12\/resolucao-4-557-modelagem-de-riscos-integrados\/\">https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2017\/10\/12\/resolucao-4-557-modelagem-de-riscos-integrados\/<\/a> destacamos que, a partir da base de riscos acima mencionada, \u00e9 poss\u00edvel paulatinamente:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>mensurar de forma mais quantitativa a fim de basear futuras decis\u00f5es de gest\u00e3o em menor n\u00edvel de \u2018achismo\u2019.<\/li><li>acompanhar a reincid\u00eancia e persist\u00eancia de eventos n\u00e3o favor\u00e1veis \u00e0 organiza\u00e7\u00e3o.<\/li><li>modelar a matriz de riscos e as faixas de limite de toler\u00e2ncia e apetite ao risco.<\/li><li>modelar uma forma de previs\u00e3o baseada nas mensura\u00e7\u00f5es anteriores, permitindo futuros testes de estresse.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Em <a href=\"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2018\/01\/11\/resolucao-4-557-gestao-de-riscos-no-banco-central\/\">https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/2018\/01\/11\/resolucao-4-557-gestao-de-riscos-no-banco-central\/<\/a>, um breve hist\u00f3rico da evolu\u00e7\u00e3o do gerenciamento de riscos do pr\u00f3prio Banco Central, a partir do qual obtemos uma excelente ideia do que pode estar sendo esperado das institui\u00e7\u00f5es financeiras. Mas para chegarmos na gest\u00e3o do risco estrat\u00e9gico, que \u00e9 a meta da resolu\u00e7\u00e3o, a constru\u00e7\u00e3o da estrutura come\u00e7ar\u00e1 exatamente pelos riscos operacionais e o que temos em m\u00e3os, integrando e acrescentando processos ao longo do tempo.<\/p>\n\n\n\n<p>Como tudo, a RAS \u00e9 s\u00f3 a ponta do iceberg: abaixo da linha d\u2019\u00e1gua, processos mapeados, inclusive a pr\u00f3pria gest\u00e3o de riscos, al\u00e9m dos processos operacionais, controles internos, compliance, TI, auditoria, entre outros, ser\u00e3o evidenciados se funcionam com prop\u00f3sitos bem definidos de forma organizada e realmente integrada. Sem essa base, n\u00e3o h\u00e1 como o topo ser sustentado. Come\u00e7ar registrando o que j\u00e1 possui, tanto processos como indicadores, \u00e9 o in\u00edcio.<\/p>\n\n\n\n<p>Continuar\u00e1 na parte 2&#8230;<\/p>\n\n\n\n<p>Yoshio Hada<\/p>\n\n\n\n<p>S\u00f3cio administrador da B3Bee Consultoria e Sistemas, licenciando sistemas dos dados abertos (Demonstra\u00e7\u00f5es Financeiras, Pilar 3 e Canais de Atendimento), CADOC\u2019s (DLI 2062, 4010, 5011, 80XX, 9011, 9800), FGC405, convers\u00e3o de layouts (ETL), controle de limites, controle de obriga\u00e7\u00f5es (envio de arquivos regulat\u00f3rios ou rotinas cont\u00e1beis-administrativas).<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Sequ\u00eancia de reflex\u00f5es para elabora\u00e7\u00e3o de uma RAS (Declara\u00e7\u00e3o de Apetite aos Riscos) simplificada para iniciantes, seguindo a Resolu\u00e7\u00e3o 4557<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":1434,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[221],"tags":[12,20,17],"class_list":["post-1433","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-ras-declaracao-de-apetite-por-riscos","tag-12","tag-ras","tag-resolucao-4557"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1433","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1433"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1433\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":1437,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1433\/revisions\/1437"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media\/1434"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1433"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1433"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.b3bee.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1433"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}